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关于思茅区2024年

地方财政决算（草案）的报告

—2025年9月25日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，受区人民政府的委托，我向区五届人大常委会第二十六次会议报告思茅区2024年地方财政决算情况。

财政决算分为两个阶段：一是2024年12月31日与市财政进行决算，形成的各项收支结余数，即年初向“两会”报告的快报数；二是2025年7月30日市财政对区财政进行的决算批复。由于决算时间差异，决算报表反映的各项收支结余数会发生变化，这也是年初向“两会”报告的数字与之后决算数不相符的原因。

一、地方一般公共预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方一般公共预算收入113,214万元，返还性收入8,952万元，一般性转移支付收入116,851万元（比年初“两会”报告数增加573万元），专项转移支付收入45,248万元，地方政府一般债务转贷收入14,120万元，上年结余收入5,730万元，动用预算稳定调节基金315万元，调入资金9,892万元（比年初“两会”报告数减少463万元），收入总计314,322万元（比年初“两会”报告数增加110万元）；地方一般公共预算支出279,664万元，上解上级支出7,737万元（比年初“两会”报告数减少463万元），地方政府债券还本支出20,277万元，调出资金2,540万元，安排预算稳定调节基金225万元（比年初“两会”报告数增加211万元），支出总计310,443万元（比年初“两会”报告数减少252万元）；收支相抵，地方一般公共预算结余3,879万元（比年初“两会”报告数增加362万元）。上述变动属决算整理期正常变动。

二、政府性基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方政府性基金预算收入43,467万元，上年结余收入4,191万元，上级补助收入7,649万元（比年初“两会”报告数减少1,700万元），调入资金2,540万元，地方政府专项债务转贷收入114,300万元，收入总计172,147万元（比年初“两会”报告数减少1,700万元）；地方政府性基金支出72,746万元，地方政府专项债务还本支出75,700万元，调出资金7,327万元（比年初“两会”报告数减少463万元），上解上级支出11,650万元（比年初“两会”报告数减少1,700万元），支出总计167,423万元（比年初“两会”报告数减少2,163万元）；收支相抵，地方政府性基金结余4,724万元（比年初“两会”报告数增加463万元）。结余资金形成的主要原因：一是部分上级政府性基金专款补助资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转到2025年按规定用途安排使用；二是部分政府性基金入库较晚，尚未支出，故形成一定的结余资金。上述变动属决算整理期正常变动。

三、国有资本经营预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：国有资本经营预算收入417万元，转移性收入30万元，收入合计447万元; 国有资本经营预算支出41万元，调出资金376万元，结转下年支出30万元，支出合计447万元。收支平衡。

四、社会保险基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：社会保险基金收入138,792 万元，转移性收入103,061 万元，收入合计241,853万元；社会保险基金支出125,945万元，转移性支出115,908万元，支出合计241,853万元。收支平衡。

五、2024年区财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付收入情况。2024年共争取一般公共预算上级补助资金171,051万元。其中：一般性转移支付补助 116,851万元，专项转移支付45,248万元，返还性收入 8,952万元。

1.一般性转移支付使用情况。2024年共争取上级一般性转移支付资金116,851万元。优先用于保基本民生，保工资、保运转等基本公共服务领域。

2.专项转移支付使用情况。2024年共争取上级专项转移支付资金45,248万元。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于节能环保、农林水、产业建设等重点领域。

（二）重点支出情况。从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出20,344万元，同比减支1,614万元，下降7.35%；公共安全支出11,873 万元，同比减支6,298万元，下降34.66%；教育支出47,796万元，同比减支9,050万元，下降15.92%；科学技术支出642万元，同比减支359万元，下降35.86%；文化旅游体育与传媒支出1,431万元，同比减支215万元，下降13.06%；社会保障和就业支出46,159万元，同比增支4,089万元,增长9.71%；卫生健康支出18,667万元，同比减支3,444万元，下降15.58%；节能环保支出11,562万元，同比增支6,953万元，增长150%；城乡社区支出30,852 万元，同比减支252万元，下降0.81%；农林水支出32,818万元，同比减支8,809万元，下降21.16%；交通运输支出11,161万元，同比减支17,234万元，下降60.69%；住房保障支出34,949万元，同比增支7,674万元，增长28.14%。

六、地方政府性债务情况

（一）政府债务限额及余额情况

经区第五届人大常委会二十一次会议审查批准，2024年我区地方政府债务限额为580,320万元，其中：一般债务限额106,320万元，专项债务限额474,000万元。根据《普洱市财政局关于核定2024年各县（区）地方政府债务限额的通知》（普财债〔2025〕8号），收回思茅区一般债务限额20万元，2024年我区地方政府债务限额为580,300万元，其中：一般债务限额106,300万元，专项债务限额474,000万元。

截至2024年12月，思茅区政府债务余额577,584.79万元，其中：一般债券103,584.79万元、专项债券474,000万元，严格控制在我区的地方政府债务限额内。

（二）政府债券安排使用情况

2024年我区政府债券转贷收入128,420万元，其中：再融资一般债券13,600万元（10,400万元用于地方政府一般债券到期还本，3,200万元用于地方政府其他一般债务还本支出）；新增一般债券520万元，用于其他社会事业领域；新增专项债券38,600万元（用于供排水领域12,000万元，用于城镇老旧小区改造10,000万元，用于补充政府性基金财力16,600万元）；再融资专项债券75,700万元，用于其他政府性基金还本。

（三）政府债券还本付息情况

2024年偿还政府债券本息及发行费26,346.94万元，其中：一般债券还本支出11,560万元（再融资债券安排10,400万元，预算资金安排1,160万元）、利息支出3,138.55万元、发行费14.77万元，专项债券利息支出11,517.34万元、发行费116.28万元。

七、2024年区财政收支预算执行总体情况

2024年区财税部门认真落实区五届人大三次会议关于2024年预算草案的决议和区人大常委会第十八次、二十一次会议关于2024年预算调整草案的决议，全力保证财政稳健运行，持续增强财政可持续性。积极推进积极财政政策落地生根，优化税费政策供给，有效防范化解地方政府债务风险，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，为全区经济稳定增长和社会和谐发展提供坚实支撑，助力经济持续向好发展。

（一）强化财政资源整合与结构优化

一是全力拓展财政收入渠道。面对复杂多变的经济形势和诸多不确定因素，财税部门主动出击，积极协调各方力量，加强财源建设与税收征管。通过深入挖掘重点行业和新兴产业的税收潜力，强化税收征管信息化建设，实现精准征税，有效防止税收流失。同时，加大非税收入征管力度，规范非税收入收缴管理流程，确保各项非税收入及时足额入库。2024年，一般公共预算收入完成113,214万元，非税收入占比较去年同期减少5.6个百分点，收入结构不断优化，收入质量显著提升。二是深度盘活资源资产资金。积极探索国有资源资产有偿使用新模式，加大财政存量资金清理力度，建立健全存量资金定期清理机制，对沉淀资金进行全面甄别和清理回收，全年累计盘活财政存量资金1,168.47万元，投入化解政府债务本息、城市基础设施建设等急需领域，极大提高了财政资金的使用效益，有效缓解了财政收支压力。

（二）助力实体经济发展与市场信心提振

一是大力提升融资担保服务效能。加强与金融机构的合作与沟通，鼓励担保机构积极为中小微企业及“三农”主体提供续保服务，综合考虑市场主体经营情况，不抽保、不断保，并保持较低费率水平，以及鼓励担保机构为思茅区失业创业人员提供“零费率”担保服务等，有效降低了小微企业等市场主体融资门槛和成本。本年度融资担保机构实现经营效益和社会效益双丰收，获得省级奖补资金425.59万元，2024年新增担保业务492笔，新增担保金额15,488万元，截至2024年末，在保业务户数达2,312户，金额达46,599.6万元，在保业务规模创历史新高，在保余额较上年增长600万元，带动近6,000人就业。涉农担保业务稳步拓展，为乡村产业振兴提供了有力支持，涉农在保余额达到31,983.1万元，涉及1,726户，助力众多涉农企业和农户解决了资金周转难题。二是精准扶持经贸企业做大做强。积极响应国家外贸发展战略，贯彻落实企业拓展进出口业务的政策措施，安排境外替代种植专项资金1,584.13万元，鼓励企业到境外开展替代种植和发展替代产业‌。三是全力支持中小企业创新发展。设立中小企业发展专项资金，加大对中小企业的奖补力度，精准扶持中小企业在技术创新、设备更新、品牌建设、市场拓展等方面的发展需求。全年安排企业奖补资金377.4万元，惠及中小企业27户。加强政府采购对中小企业的支持，严格落实预留采购份额、价格评审优惠等政策，为中小企业提供更多的市场机会和发展空间，促进中小企业健康稳定发展，增强了市场主体的活力和信心。

（三）聚焦民生福祉改善与保障水平提升

一是推动教育事业优质均衡发展。始终坚持教育优先发展战略，持续加大教育投入，优化教育资源配置。投入资金4,979万元用于改善办学条件，切实提升学校硬件设施水平，创造更加优质的学习环境，为地区教育事业发展注入强大动力。全面落实义务教育经费保障机制，义务教育公用经费补助1,711万元，确保了义务教育阶段学校的正常运转和教学质量提升；普通高中学校生均公用经费投入383万元，助力高中教育特色发展；公办幼儿园生均公用经费安排137万元，推动学前教育普及普惠发展。加强教育资助体系建设，农村义务教育学生营养改善计划补助资金1,374万元，确保孩子们吃上营养均衡的餐食，助力其健康成长、安心学习；义务教育家庭经济困难学生生活费补助1,029万元，确保了每一个孩子都能享受到公平而有质量的教育，为全区教育事业发展奠定了坚实基础。二是加强就业和社会保障体系建设。扎实推进就业优先政策落地见效，加大就业补助资金投入，安排2,537.66万元用于支持就业创业工作。积极开展各类职业技能培训和就业服务活动，培训人数达到2,297人次，举办招聘会19次，提供就业岗位10,754个，有效促进了就业增长和创业带动就业。完成 “贷免扶补”任务201人，发放创业担保贷款扶持人数284人，贷款金额共计13,275万元，激发了各类人才的创业热情和创新活力，特别是鼓励高校毕业生、返乡农民工等重点群体投身创业实践，带动了就业倍增效应。在社会保障方面，持续加大公共卫生专项资金投入，安排4,848.72万元用于提升卫生应急处置能力、加强基层医疗卫生机构建设、推进医疗卫生信息化建设等重大项目，不断完善重大疫情防控救治体系，守护人民群众生命健康安全。基层医疗卫生机构财政补助资金1,120.1万元，保障了基层医疗卫生机构的正常运转和基本医疗服务的公平可及。全年累计发放低保补助金、特困人员供养金、临时救助等各类社会救助资金4,406.26万元，精准救助城乡低保补助金累计享受46,718户次81,809人次；特困人员供养金累计享受6,239户次6,520人次；临时救助累计享受1,134户次4,070人次；孤儿基本生活补助累计享受784人次；流浪乞讨人员救助累计享受16人次。实现了应保尽保、应救尽救，切实兜牢了民生底线，提升了人民群众的幸福感和安全感。

（四）推动农业农村发展与城乡融合共进

一是扎实落实强农惠农富农政策。严格执行各项种粮农民补贴政策，加强补贴资金发放管理，确保补贴资金及时、准确、足额发放到农民手中。2024年兑付中央耕地力保护补贴资金1,596万元，补贴面积21.34万亩，受益农户2.28万人/次，有效调动了农民种粮积极性；农机购置补贴126.07万元，推动了农业机械化水平的提升，促进了农业生产效率的提高。同时，安排粮食风险基金区级配套288万元，全年拨付储备粮、油保管费用、利息补贴和轮换补贴等445.67万元，加强了粮食储备管理，保障了粮食市场稳定供应和粮食安全。二是全力支持乡村振兴战略实施。紧紧围绕乡村振兴战略目标，坚持农业农村优先发展，保持财政投入政策总体稳定，安排衔接资金5,629.95万元，重点支持农村特色产业发展，如咖啡产业的标准化种植基地建设、精深加工项目扶持、品牌打造与市场推广等，推动咖啡产业成为我区乡村振兴的支柱产业之一；同时，大力改善各乡镇（街道）农村人居环境，实施农村污水治理、垃圾处理、村庄绿化美化等项目，基本实现农村生活污水不出院，彻底解决农村街道污水横流现象，实现农村污水乱排乱倒管控措施，建设美丽乡村。提高土地出让收入用于农业农村的比例，安排资金3,803万元，主要用于：完成高标准农田建设1.83万亩，提升了农田水利设施水平和耕地质量；农村公路建设项目781.10万元，主要用于云仙公路，永庆桥改造及县、乡、村公路日常养护，安全生命防护等，改善了农村交通条件，促进了农村物流发展；农产品产地冷藏保鲜整区推进试点项目的实施，有效降低了农产品产后损失，提高了农产品附加值和市场竞争力，助力农业增效、农民增收，助推城乡融合发展步伐。

（五）加强生态环境保护与绿色发展转型

持续加大生态环境治理投入。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，不断加大对生态环境保护治理的资金投入。安排城镇污水提质治理经费13,076.43万元，用于污水处理厂提标改造、管网建设与维护等项目，提高了城镇污水收集处理能力，改善了水环境质量；投入垃圾臭气治理资金572.27万元，加强垃圾处理设施建设和运营管理，推广垃圾分类处理模式，有效减少了垃圾污染和异味扰民问题。全面实施新一轮草原生态保护补助奖励政策并扩大范围相关支出174.94万元，覆盖草原面积2,714.3亩；天然林停伐管护补助资金580.84万元，加强了天然林资源保护；森林生态效益补偿资金58.4万元，促进了公益林的保护和管理；陡坡地生态治理补助资金118.15万元，完成陡坡地生态治理面积3,926.6亩，减少了水土流失；珍惜濒危保护专项45.34万元，用于野象跟踪监测费。森林防火经费84.75万元，加强了森林防火基础设施建设和队伍建设，有效防范了森林火灾发生，推动全区生态环境质量持续改善，绿色发展底色更加鲜明。

（六）防范化解债务风险与财政可持续发展

健全债务风险防控长效机制。进一步加强债务风险监测与预警体系建设，完善债务信息统计和报告制度。严格落实化债方案，按照 “一债一策、一企一策” 的原则，制定详细的化债计划和时间表，明确责任主体和工作任务，确保化债工作有序推进。通过优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，节约资金用于偿债；加大盘活存量资金、统筹整合专项资金、处置闲置资产等力度，多渠道筹集偿债资金，有效降低了债务风险水平。积极争取上级部门支持，2024年向上争取申请发行债券资金105,900万元，其中：再融资一般债券资金13,600万元，补充政府性基金财力16,600万元，再融资债券资金75,700万元，合理安排资金用于偿还到期债务，优化了债务期限结构，缓解了短期偿债压力。同时，健全完善债务风险应急处置预案，加强与金融机构的沟通协调，建立联防联控机制，及时妥善应对处置各类债务风险事件，确保财政可持续发展和经济金融稳定。

（七）深化财政管理改革与效能提升

一是严格践行政府过“紧日子”理念。持续强化政府过“紧日子”的思想意识，将其贯穿于财政预算编制和执行的全过程。在预算编制环节，严格控制预算项目和支出标准，对区级项目进行全面细致的梳理审核，大力压减非必要、非刚性支出，非补贴类、非民生类项目成本，确保财政资金优先保障重点领域和民生支出需求。在预算执行过程中，加强预算刚性约束，严格控制预算追加和调整事项，强化财政支出绩效管理，对支出进度缓慢、效益低下的项目及时进行调整和优化，切实提高财政资金使用效益。同时，严格按照编外聘用人员规模、经费支出总量双控的要求，依据编办审定的用人额度，实行实名制管理，加强人员经费支出审核和监督，确保编外人员经费只减不增，节约的资金用于民生保障和经济发展关键领域。二是深入推进预算绩效管理一体化建设。以提升财政资金使用效益为目标，全面深化预算绩效管理改革，构建全过程、全方位、全覆盖的预算绩效管理体系。在事前绩效评估方面，对所有新增重大政策和项目开展绩效评估，评估项目70个，涉及资金163,259.59万元，从源头上提高预算编制的科学性和精准性；在绩效目标管理方面，进一步细化量化绩效指标，对2,914个项目的绩效目标进行严格审核完善，确保绩效目标与预算安排紧密结合；在绩效监控和评价方面，建立常态化的绩效监控机制，对预算执行情况进行实时跟踪和分析，及时发现并纠正绩效偏差，同时开展财政重点绩效评价14个，评价结果作为预算安排和政策调整的重要依据，强化了绩效评价结果应用。持续加快预算一体化信息系统建设，实现预算编制、执行、监督、绩效管理等业务环节的有机融合和信息共享，提高财政管理信息化、科学化、规范化水平，优化财政营商环境，提升财政服务效能和治理能力。三是充分发挥财会监督职能作用。进一步加强财会监督体系建设，完善监督制度和工作机制，强化监督力量配备，提高监督工作的权威性和有效性。将财政资金监管“清源行动”深度融入“清廉思茅”建设全过程，聚焦财政资金分配、使用、管理等关键环节开展专项监督检查。2024年针对减税降费、乡村振兴、政府采购等8个领域开展专项整治，共发现问题27个，涉及资金83,521.17万元。在此基础上，选取部分重点单位进行延伸检查，进一步强化监督效果，以查促改、以点带面，推动全区行政事业单位财务管理水平整体提升，确保各类财政资金在制度的轨道上规范、高效、安全运行。

各位代表，2024年思茅区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在全区各部门的共同努力下，取得了来之不易的成绩。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍面临一些困难和挑战，如财政收入增长的基础还不够稳固，财源结构有待进一步优化；财政支出刚性需求持续增长，收支矛盾依然突出；财政管理的精细化、科学化水平仍需不断提升，部分预算单位绩效管理意识还不够强等。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取切实有效的措施加以解决，努力推动财政工作再上新台阶，为全区经济社会高质量发展做出更大贡献。

监督索引号53080203100011111