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关于思茅区2023年

地方财政决算（草案）的报告

—2024年9月27日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第十九次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，受区人民政府的委托，我向区五届人大常委会第十九次会议报告思茅区2023年地方财政决算情况。

财政决算分为两个阶段：一是2023年12月31日与市财政进行决算，形成的各项收支结余数，即年初向“两会”报告的快报数；二是2024年8月27日市财政对区财政进行的决算批复。由于决算时间差异，决算报表反映的各项收支结余数会发生变化，这也是年初向“两会”报告的数字与之后决算数不相符的原因。

一、地方一般公共预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方一般公共预算收入126,706万元，返还性收入8,875万元，一般性转移支付收入121,457万元（比年初“两会”报告数增加1,014万元，主要原因是增加了结算补助收入、2023年阶段性财力补助资金等），专项转移支付收入38,784万元，地方政府一般债务转贷收入56,495万元，上年结余收入10,719万元，动用预算稳定调节基金571万元，调入资金15,042万元（比年初“两会”报告数增加2,611万元，主要原因是一般公共预算上解上级支出增加，政府性基金调入增加），收入总计378,649万元（比年初“两会”报告数增加3,625万元）；地方一般公共预算支出307,760万元，上解上级支出14,303万元（比年初“两会”报告数增加3,625万元，主要原因是增加了上解2023年政府与社会资本合作PPP项目投资基金），债务还本支出50,541万元，安排预算稳定调节基金315万元（比年初“两会”报告数增加1万元），支出总计372,919万元（比年初“两会”报告数增加3,625万元）；收支相抵，地方一般公共预算结余5,730万元。上述变动属决算整理期正常变动。

二、政府性基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方政府性基金预算收入25,644万元，上年结余收入6,553万元，上级补助收入2,982万元，地方政府专项债务转贷收入81,500万元，收入总计116,679万元；地方政府性基金支出101,023万元，调出资金9,875万元（比年初“两会”报告数增加2,611万元），上解上级支出1,590万元（比年初“两会”报告数减少38万元），支出总计112,488万元（比年初“两会”报告数增加2,573万元）；收支相抵，地方政府性基金结余4,191万元（比年初“两会”报告数减少2,573万元）。结余资金形成的主要原因：一是部分上级政府性基金专款补助资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转到2024年按规定用途安排使用；二是部分政府性基金入库较晚，尚未支出，故形成一定的结余资金。上述变动属决算整理期正常变动。

三、国有资本经营预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：国有资本经营预算收入474万元，转移性收入30万元，收入总计504万元; 国有资本经营预算支出127万元，调出资金377万元，支出总计504万元。收支平衡。

四、社会保险基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：社会保险基金收入124,596万元，转移性收入102,828万元，动用年末滚存结余644万元，收入合计228,068万元；社会保险基金支出117,442万元，上解上级支出110,626万元，支出合计228,068万元。收支平衡。

五、2023年区财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付收入情况。2023年共争取一般公共预算上级补助资金169,116万元。其中：一般性转移支付补助121,457万元；专项转移支付38,784万元，返还性收入8,875万元。

1.一般性转移支付使用情况。2023年共争取上级一般性转移支付资金121,457万元。优先用于保基本民生、保工资、保运转等基本公共服务领域。

2.专项转移支付使用情况。2023年共争取上级专项转移支付资金38,784万元。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于农林水、城乡社区、交通运输、稳市场主体等重点领域。

（二）重点支出情况。从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出21,958万元，同比增支2,838万元，增长14.84%；公共安全支出18,171万元，同比增支4,181万元，增长29.9%；教育支出56,846万元，同比增支6,326万元，增长12.52%；科学技术支出1,001万元，同比增支435万元，增长76.86%；文化旅游体育与传媒支出1,646万元，同比减支124万元，下降7%；社会保障和就业支出42,070万元，同比增支7,217万元,增长20.71%；卫生健康支出22,111万元，同比增支626万元，增长2.91%；节能环保支出4,609万元，同比增支2,992万元，增长185%；城乡社区支出31,104万元，同比增支1,039万元，增长3.46%；农林水支出41,627万元，同比增支12,377万元，增长42.31%；交通运输支出28,395万元，同比增支22,005万元，增长344.36%；住房保障支出27,275万元，同比减支2,247万元，下降7.61%。

六、地方政府性债务情况

（一）政府债务限额及余额情况

2023年11月经思茅区第五届人民代表大会常务委员会第十三次会议批准，我区地方政府债务限额477,403万元，其中：一般债务限额117,703万元，专项债务限额359,700万元。根据《普洱市财政局关于明确2023年政府债务限额的通知》（普财债〔2024〕55号）文件通知，按照省财政厅要求，正式收回各州（市）2018年及以前年度形成的结存限额，现需收回思茅区一般债务结存限额14,003万元。根据《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）相关规定，市级核定思茅区2023年思茅区地方政府债务限额463,400万元，其中：一般债务限额103,700万元，专项债务限额359,700万元。

截至2023年12月末，思茅区政府债务余额460,724.79万元，其中：一般债券101,024.79万元、专项债券359,700万元，严格控制在我区的地方政府债务限额内。

（二）政府债券安排使用情况

2023年我区政府债券转贷收入137,995万元，其中：再融资债券55,495万元（10,402万元用于地方政府一般债券到期还本，45,093万元用于地方政府其他一般债务还本支出），新增一般债券1,000万元，用于供排水领域；新增专项债券81,500万元（用于供排水领域18,500万元，用于产业园区基础设施领域25,000万元，用于城镇老旧小区改造8,000万元，用于农业领域30,000万元）。

（三）政府债券还本付息情况

2023年偿还政府债券本息及发行费22,826万元，其中：一般债券还本支出10,950万元（再融资债券安排10,402万元，预算资金安排548万元）、利息支出1,839.27万元、发行费57.83万元，专项债券利息支出9,892.75万元、发行费86.15万元。

七、2023年区财政收支预算执行总体情况

2023年区财税部门认真落实区五届人大二次会议关于2023年预算草案的决议和区人大常委会第十次、十四次会议关于2023年预算调整草案的决议，始终保持稳健运行，财政可持续性进一步增强。扎实推进积极财政政策落实，强化税费政策供给，防范化解地方政府债务风险，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，有力促进经济回升向好，为全区经济发展和社会大局稳定作出贡献。

（一）加大财政资源统筹，推动收入稳质提升

超预期完成财政收入。面对经济下行压力大、有效需求不足、社会预期偏弱等严峻复杂的形势，沉着应对挑战，顶压奋进、抓住机遇、乘势而上，凝聚收入征收合力，千方百计保财政收入平稳增长。在全区各部门共同努力下，2023年一般公共预算收入实现126,706万元、政府性基金预算收入实现25,644万元、社会保险基金预算收入实现124,596万元、国有资本经营预算收入实现474万元。

盘活资源资产资金。对全区机关事业单位进行摸底核查，及时推进长期低效闲置资产处置工作，加大资源统筹整合力度，增强财政保障能力；积极探索国有资源（资产）盘活，针对城区水库资产及经营权有偿转让、保障性租赁住房重点进行盘活，水库资产及经营权有偿转让项目入库13,250万元，保障性租赁住房项目入库26,961万元。清理盘活财政存量资金。收回财政沉淀资金1,360万元，统筹用于亟需支持的项目，提高财政资金使用效益，有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。

（二）激发实体经济活力，提振市场主体信心

放大政府性融资担保效能。持续推进融资担保体系建设，规范发展小额信贷，增信中小微企业，拓宽融资渠道。期末在保户数2,730户，贷款余额106,530万元，支农支小担保2,724户，在保余额103,017.09万元。

大力支持经贸企业。鼓励企业积极扩大进出口业务，支持我区农产品出口及中小微企业开拓市场，安排境外替代种植专项资金3,418万元。

全力支持中小企业发展。安排企业奖补资金943万元，安排各部门涉及中小企业项目资金18,670万元，帮助中小企业渡难关，提振市场主体信心。加强政府采购支持中小企业力度。积极落实政府采购支持中小企业政策，为地方经济高质量发展提供了公平、公正、规范的市场环境。

（三）切实兜牢民生底线，提升人民群众幸福感

促进教育均衡发展。教育投入56,846万元。安排补齐教育短板资金6,578万元，进一步改善思茅区办学条件，优化教育资源配置，补齐学前教育和义务教育短板、解决中心城区学位不足、大班额等问题。安排义务教育公用经费补助4,005.09万元，惠及义务教育公用经费补助学生44,758人，寄宿制学生16,729人；安排普通高中学校生均公用经费604.01万元，惠及补助学生4,026人；安排公办幼儿园生均公用经费235.98万元，惠及补助学生3,933人；安排农村义务教育学生营养改善计划补助资金3,131.63万元，惠及补助学生24,984人；安排义务教育家庭经济困难学生生活费补助1,694.93万元，惠及补助学生14,273人。

加大就业和社会保障投入。有力推进稳就业措施落地，实施更加积极的就业创业政策，安排就业补助资金2,721.66万元。积极动员各类人才到农创创新创业，完成“贷免扶补”任务数313人，创业担保贷款扶持人数618人，共计931人。加大“贷免扶补”政策的资金支持力度，落实创业担保贷款，贷款金额15,250万元。安排公共卫生专项资金10,737.63万元，及时足额下达基本公共卫生服务和重大公共卫生服务专项资金，支持卫生应急队伍能力提升、基层防控能力提升、传染病防治能力建设等重大疫情防控救治体系建设。安排基层医疗卫生机构财政补助资金10,076.13万元，确保基层医疗卫生机构实施基本药物制度以来各项工作正常运行。发放低保补助金、特困人员供养金、临时救助等各类社会救助资金3,716.43万元。其中发放城市低保11,780户19,770人次，农村低保31,673户53,803人次，城市特困1,274户1,286人次、农村特困3,473 户3,718人次、临时困难救助1,460户次、儿童生活补助879人次。强保障、重关爱、扶弱济困，切实做到城乡困难群众应救尽救、应保尽保。

（四）保障农业农村优先发展，高水平推进城乡建设

落实支农惠农政策。认真落实各项对种粮农民补贴政策，积极筹措资金，建立粮食风险基金，及时兑付中央耕地力保护补贴资金1,652万元，补贴面积22.13万亩，补贴标准74.65元/亩，受益农户22,699户；实际种粮农民一次性补贴资金146.91万元；农机购置补贴161.4万元。安排粮食风险基金区级配套 230万元，储备费用、利息补贴和轮换补贴等361.32万元。

支持城乡融合发展。保障乡村振兴战略实施，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排衔接资金18,825.7万元，支持咖啡产业发展和改善农村人居环境。提高土地出让收入用于农业农村比例，安排资金2,925.08万元，支持高标准农田建设、农产品产地冷藏保鲜整区推进试点。

（五）改善生态环境质量，推动绿色协调发展

支持生态环境保护治理。着力解决生态环境突出问题，打好污染防治攻坚战，投入节能减排补助资金223.27万元，城镇污水提质治理经费4,067万元，垃圾焚烧场及垃圾臭气治理1,480万元。实施新一轮草原生态保护补助奖励政策并扩大范围，全面绿色转型取得新进展，安排森林质量提升补助资金768.99万元，天然林停伐管护补助资金2,150.97万元，中央森林生态效益补偿资金707.98万元，陡坡地生态治理补助资金120万元，森林植被恢复费45万元，森林防火经费78万元。

（六）防范债务风险，坚决遏增量化存量

加强债务监管，严格落实既定化债举措，加大存量债务化解力度，制定一揽子化债方案，按照“一债一策、一企一策”工作要求，多措并举化解债务风险。一方面通过财政收支两端“开源节流”，采用压缩一般性支出、盘活存量资金、统筹整合专项资金、处置闲置资产等方式，加大偿债资金预算安排力度。另一方面向上级部门争取再融资债券资金、专项债额度化解债务，2023年申请发行再融资债券10,402万元偿还到期一般债券本金。健全完善债务风险防控工作机制和应对措施，持续加强债务风险预警监测，增强防控的前瞻性和主动性，及时妥善应对处置风险。严禁无预算安排项目建设和企业带资承包，坚决遏制债务增量，妥善处置和化解债务存量。

（七）加快现代财政建设，持续提升财政管理水平

落实落细政府“过紧日子”要求。一是牢固树立“过紧日子”的思想，切实贯彻落实《普洱市思茅区人民政府办公室关于贯彻落实“过紧日子”要求 提高财政资金效益的通知》，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，剔除区级项目中无效和低效成本，非补贴类、非民生类项目成本2023年年初预算压减幅度达20%。二是严格按照编外聘用人员规模、经费支出总量双控的要求，按照编办审定的用人额度，实名制管理，经费以项目化形式单独列示，确保每年只减不增，资金通过原渠道保障。

推进预算绩效管理及一体化建设。坚持绩效导向，强化事前管理和结果应用，让“绩效为先”的财政支出规则落地生根。对296个重大项目绩效目标进行审核完善，开展重点项目重点绩效评价和项目预算事前绩效评估，将绩效管理结果应用作为预算安排、政策调整和资金下达的重要依据。加快预算一体化信息系统建设，推进预算指标国库集中支付和会计核算管理改革，开展总预算会计制度改革，加快全区非税收缴电子化进程。财政营商环境不断优化。

进一步发挥财会监督职能。财政资金监管向实向细再迈进。一是财政资金监管“清源行动”全面融入 “清廉思茅”建设行动全过程。进一步加强财会监督工作，坚持将不敢腐、不能腐、不想腐一体推进贯穿于清廉机关、清廉财政建设始终。二是“自检自查+延伸检查”双管齐下强力推进。通过单位自查和现场复查，以查促改，突出示范引领，以点带面，推进行政事业单位完善财务制度，增强制度执行力，有效提高单位内控建设质效。三是推进实有资金账户改革，将实有资金账户全部纳入预算管理，提高资金使用效益。

各位代表，2023年财政工作取得的成绩，是区委强有力的领导的结果，是区人大、区政协监督指导和各位代表、委员关心支持的结果，是全区各部门齐心协力艰辛付出的结果。同时，我们清醒地认识到，我区现阶段财政形势十分严峻，主要表现在：一是财政经济形势严峻，税收收入增速放缓、土地出让收入下降，叠加政策性增支等因素，财政减收增支矛盾突出，未来三年化债任务依然较为艰巨；二是财会监督不够有力，贯通机制不够健全，威慑力有待进一步加强；三是全口径预算编制和执行不够规范，财政资金使用效率有待提升，全面预算绩效管理还需不断深化。面对这些困难和挑战，我们将高度重视，积极采取有力措施切实加以解决，奋力推进财政工作持续高质量发展。

以上报告，请予审议。

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