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关于思茅区2022年

地方财政决算（草案）的报告

—2023年9月18日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第十二次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，受区人民政府的委托，我向区五届人大常委会第十二次会议报告思茅区2022年地方财政决算情况。

财政决算分为两个阶段：一是2022年12月31日与市财政进行决算，形成的各项收支结余数，即年初向“两会”报告的快报数；二是2023年9月11日市财政对区财政进行的决算批复。由于决算时间差异，决算报表反映的各项收支结余数会发生变化，这也是年初向“两会”报告的数字与之后决算数不相符的原因。

一、地方一般公共预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方一般公共预算收入93,571万元，返还性收入8,952万元，一般性转移支付收入118,062万元（比年初“两会”报告数增加1,709万元），专项转移支付收入42,570万元，地方政府一般债务转贷收入7,174万元，上年结余收入4,195万元，调入预算稳定调节基金471万元，调入资金7,973万元（比年初“两会”报告数减少2,233万元），收入总计282,968万元（比年初“两会”报告数减少524万元）；地方一般公共预算支出243,349万元，上解上级支出20,329万元（比年初“两会”报告数减少524万元），地方政府债券还本支出7,971万元，地方政府向国际组织借款还本支出29万元，补充预算稳定调节基金571万元，支出总计272,249万元；收支相抵，地方一般公共预算结余10,719万元。上述变动属决算整理期正常变动。

二、政府性基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：地方政府性基金预算收入24,929万元，上年结余收入2,134万元，上级补助收入4,687万元，地方政府专项债务转贷收入32,000万元，收入总计63,750万元；地方政府性基金支出54,360万元，调出资金2,084万元（比年初“两会”报告数减少2,233万元），上解上级支出753万元，支出总计57,197万元；收支相抵，地方政府性基金结余6,553万元（比年初“两会”报告数增加2,233万元）。结余资金形成的主要原因：一是部分上级政府性基金专款补助资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转到2023年按规定用途安排使用；二是部分政府性基金入库较晚，尚未支出，故形成一定的结余资金。上述变动属决算整理期正常变动。

三、国有资本经营预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：国有资本经营预算收入425万元，上年结余收入52万元，转移性收入40万元，收入合计517万元; 国有资本经营预算支出72万元，调出资金445万元，支出合计517万元。收支平衡。

四、社会保险基金预算收支决算情况

市财政决算批复区财政：社会保险基金收入126,132 万元，转移性收入103,186万元，动用年末滚存结余1,852 万元，收入合计231,170 万元；社会保险基金支出115,063 万元，上解上级支出113,377 万元，社会保险基金转移支出2,730 万元 ，支出合计231,170 万元。收支平衡。

五、2022年区财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付收入情况。2022年共争取一般公共预算上级补助资金169,584万元。其中：一般性转移支付补助118,062万元；专项转移支付42,570万元，返还性收入8,952万元。

1.一般性转移支付使用情况。2022年共争取上级一般性转移支付资金118,062万元。优先用于保工资、保运转、保民生等基本公共服务领域。

2.专项转移支付使用情况。2022年共争取上级专项转移支付资金42,570万元。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于农林水、节能环保、交通运输、稳市场主体等重点领域。

（二）重点支出情况。从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出19,120万元，同比减支2,664万元，下降12.2%；公共安全支出13,990万元，同比减支141万元，下降1%；教育支出50,520万元，同比增支190万元，增长0.4%；科学技术支出566万元，同比减支672万元，下降54.3%；文化旅游体育与传媒支出1,770万元，同比减支552万元，下降23.8%；社会保障和就业支出34,853万元，同比减支2,003万元,下降5.4%；卫生健康支出21,485万元，同比减支1,624万元，下降7%；节能环保支出1,617万元，同比减支1,519万元，下降48.4%；城乡社区支出30,065万元，同比增支4,974万元，增长19.8%；农林水支出29,250万元，同比增支5,613万元，增长23.7%；交通运输支出6,390万元，同比减支6,588万元，下降50.8%；住房保障支出29,522万元，同比减支8,009万元，下降21.3%。

六、地方政府性债务情况

（一）政府债务限额及余额情况

2021年，思茅区地方政府债务限额为317,810万元。2022年执行过程中市级下达新增政府债务限额32,000万元，按照《中华人民共和国预算法》相关规定且经区五届人民代表大会常务委员会第六次会议审议批准，思茅区2022年地方政府债务限额 349,810万元，其中：一般债务限额71,610万元，专项债务限额278,200万元。截至2022年底，思茅区政府债务管理系统余额为333,861.92万元，其中：存量一般债务182.13万元（外债）、一般债券55,479.79万元、专项债券278,200万元。债务余额严格控制在债务限额内，风险总体可控。

（二）政府债券安排使用情况

2022年我区政府债券转贷收入39,174.19万元，其中：再融资债券7,174.19万元，用于偿还到期政府债券本金；新增专项债券32,000万元，用于产业园区基础设施领域。

（三）政府债券还本付息情况

2022年偿还政府债券本息及发行费18,482.31万元，其中：一般债券还本支出7,971.32万元（再融资债券安排7,174.19万元、预算资金安排797.13万元）、利息支出1,909.57万元、发行费7.92万元，专项债券利息支出8,559.3万元、发行费34.20万元。

七、2022年区财政收支预算执行总体情况

2022年面对严峻复杂的经济形势和留抵退税、减税降费政策带来的冲击，在区委的强有力的领导下，在区人大和区政协的监督支持下，切实负担起稳定经济的重大责任，推动经济运行在合理区间。全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，抓好稳经济一揽子政策和接续政策，将各项财政政策落到实处，推动稳住宏观经济大盘。全力支持疫情防控，减少疫情对生产生活影响。加大资源（资产）盘活，切实保障财政平稳运行。支持保粮食能源安全，保障产业链供应链稳定，推动经济总体回稳向好，为进一步提高经济社会发展添砖加瓦。

（一）坚持以经济建设为中心，聚力增收财政收入

稳步提高财政收入。面对疫情冲击、经济下行压力大、大规模实施减税降费效应明显等多重考验，沉着应对挑战，立足实际、迎难而上、多措并举，确保全区财政收入平稳增长。在全区各部门共同努力下，2022年一般公共预算收入实现93,571万元、政府性基金预算收入实现24,929万元、社会保险基金预算收入实现126,132万元、国有资本经营预算收入实现425万元。

清理盘活财政存量资金。收回财政沉淀资金5,574万元，统筹用于亟需支持的项目，提高财政资金使用效益，有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。

（二）优化支出结构，保持必要财政支出强度

落实落细政府过紧日子要求。坚持“匹配性、均衡性、可持续性”的原则，实施过紧日子管理，稳妥压缩全区一般性支出490.61万元，压减率达5.07%。主要核减办公费、培训费和公务接待等支出。

保障疫情防控资金投入。高度重视疫情防控经费保障工作的重要性和紧迫性，切实做好疫情防控资金拨付及库款保障工作。按照库款优先保障疫情防控安排支出原则，及时安排下达保障疫情防控资金4,160.89万元。用于卡点值守、隔离场所后勤保障、疫苗补助等，为疫情防控工作提供强有力的资金保障。

（三）加快落实纾困政策稳住市场主体，有效恢复实体经济活力

切实抓好减税降费工作。严格落实新的组合式税费支持政策。充分发挥增值税留抵退税、小型微利企业减半征收“六税两费”、延长制造业中小微企业税费缓缴等政策功效，切实做好退税工作，保证政策红利及时落地，切实缓解企业现金流压力，为市场主体纾困解难。思茅区累计办理增值税留抵退税41,415.17万元。

发挥金融助企纾困效用。放大政府性融资担保效能。持续推进融资担保体系建设，规范发展小额信贷，增信中小微企业，拓宽融资渠道。期末在保户数4,052户，贷款余额138,609.69万元，涉农担保3,312户，在保余额60,614.97万元。多措并举助力惠企纾困。加强政府采购支持中小企业力度。积极落实政府采购支持中小企业政策及确保地方经济快速发展提供了公平、公正、规范的市场环境。

实施房租减免政策。对思茅区内承租国有房屋的服务业小微企业和个体工商户减免3个月租金。思茅区共减免个体工商户536户，减免金额455.56万元；共减免服务业小微企业73户，减免金额174.32万元；共减免其他户4户，减免金额2.2万元；通过财政补贴支持商贸服务业恢复发展，鼓励发放消费券等形式促进零售及餐饮消费。

（四）坚持以人民为中心的发展思想，持续增进民生福祉

促进教育均衡发展。教育投入50,520万元，落实义务教育公用经费补助3,566.03万元，惠及义务教育公用经费补助学生45,534人，寄宿制学生16,721人；落实普通高中学校生均公用经费588万元，惠及补助学生3,920人；落实公办幼儿园生均公用经费226.98万元，惠及补助学生3,807人；落实农村义务教育学生营养改善计划补助资金1,839.94万元，惠及补助学生24,537人；落实义务教育家庭经济困难学生生活费补助2,002.52万元，惠及补助学生15,148人。

提高社会保障水平。实施更加积极的就业创业政策。安排就业补助资金2,757.89万元，为稳定就业岗位提供了强有力的资金保障。积极动员各类人才到农创创新创业，完成“贷免扶补”任务数337人，创业担保贷款扶持人数605人，共计942人。加大“贷免扶补”政策的资金支持力度，落实创业担保贷款，贷款金额16,474万元。安排公共卫生专项资金8,891.48万元，及时足额下达基本公共卫生服务和重大公共卫生服务专项资金，支持新冠肺炎、鼠疫等重大传染病监测、疫苗冷链能力建设、卫生应急队伍能力提升、基层防控能力提升、传染病防治能力建设等重大疫情防控救治体系建设。安排基层医疗卫生机构财政补助资金6,161.47万元，确保基层医疗卫生机构实施基本药物制度以来各项工作正常运行。发放低保补助金、特困人员供养金、临时救助等各类社会救助资金5,495.31万元。其中发放城市低保10,851户次16,524人次，农村低保33,637户次53,492人次，城市特困1,201户次1,218人次、农村特困3,415 户次3,650人次、儿童生活补助1,032人次。强保障、重关爱、扶弱济困，切实做到城乡困难群众应救尽救、应保尽保。

（五）保障农业农村优先发展，加快推进农业农村现代化

保障粮食安全。认真落实各项对种粮农民补贴政策，积极筹措资金，建立粮食风险基金，及时兑付中央耕地力保护补贴资金1,648万元，补贴面积26.01万亩，补贴标准63.36元/亩，受益农户24,492户；兑付三批实际种粮农民一次性补贴资金688.3万元。安排粮食风险基金区级配套 70万元，储备费用、利息补贴和轮换补贴等306.86万元。

支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。对巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴相衔接资金严格按照实行国库集中支付制，简化资金支付流程，实行乡级报账制管理，严格按照新修订资金管理办法加强资金管理，确保巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴相衔接资金安全运行。安排衔接资金11,771.73万元，共92个项目。

（六）加大生态文明政策支持，推动绿色低碳发展

加强污染防治，推进重点生态保护修复，推动生态环境明显改善。实施新一轮草原生态保护补助奖励政策并扩大范围，全面绿色转型取得新进展。投入思茅河治理资金401.09万元，林业改革发展资金4,258.26万元，中央财政林业草原生态保护恢复资金118万元，省级天保工程及森林生态效益补偿资金557.67万元，省级陡坡地生态治理补助资金30万元，森林植被恢复费110.74万元，森林防火经费75万元。

（七）加强风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线

坚持遏增量、化存量，强监管、严追责，加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控。严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制新增政府隐性债务，严堵任何形式的违法违规或变相举债融资后门，稳妥化解政府债务存量，通过争取再融资债券、积极筹措财政资金等措施，按时偿还债务本息，完成全年隐性债务化解目标任务数25,000万元。完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，接收转贷新增专项债券发行收入32,000万元，促进经济社会持续健康发展。

（八）深化财政体制改革，提升财政治理效能

 全力争取市区财税体制改革倾斜。区财政进行充分的前期准备和实地调研，不断完善体制汇报材料，深入分析思茅区在此次财税体制运行期间存在的问题及原因，做到算清财力账、算好明细账、算对事权账，做好请示汇报，向市财政反映思茅区的困难及对改革意见建议。积极跟进市财政局改革动向，及时调整工作思路，多次与市财政局进行充分的沟通交流，全力以赴为思茅区争取最有利的体制环境，提升机制体制改革对思茅区未来经济社会建设的财政保障能力。

 强化政府采购监管。创新政府采购监管方式，充分加强上下级工作联动，开展联合检查，不断规范采购代理机构执业行为。依法整治政府采购违规行为，对政府采购实施全链条监管。政府采购计划、政府采购流程、政府采购合同和履约、资金支付全过程监管，做到实时、全方位、不留死角。

 进一步发挥财会监督职能。组织开展行政事业单位会计信息质量监督检查，进一步规范全区行政事业单位财务管理和会计核算行为，促进财政资金安全和有效使用；有序开展中介机构从事代理记账业务行政审批及“代理记账行业专项整治”工作，加强代理记账行业监督管理，促进行业健康有序发展，切实规范会计服务市场秩序。

 认真履行监督检查职责。认真贯彻云南省预算审查监督条例，主动接受区人大及其常委会对预算决算的审查监督。配合区人大做好预算联网监督工作，切实做到人大监督预算执行全过程，切实推进依法行政、依法理财。持续完善预决算公开激励约束机制，财政信息公开时效和质量不断提高。

 2022年财政工作取得的成绩，是区委强有力的领导的结果，是区人大、区政协监督指导关心支持的结果，是全区各部门齐心协力艰辛付出的结果。同时，我们清醒地认识到，我区现阶段财政形势十分严峻，主要表现在：一是受新冠疫情、经济下行和产业结构调整等因素的影响，财政增收乏力，新增可用财力有限；二是 “三保”支出、刚性支出增长迅猛，区级收支平衡压力剧增；三是全口径预算编制和执行不够规范，财政资金使用效率有待提升，全面预算绩效管理还需不断深化；四是政府债务还本付息负担重，举债空间收紧，加之土地收入下降、偿债来源减少，财政平稳高质量运行面临巨大挑战。面对这些困难和挑战，我们将坚持问题导向，树立底线思维，切实采取有效措施，积极应对，奋力推进财政工作持续高质量发展。

以上报告，请予审议。

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